Si trabajas en Chile y estás pensando en cómo mejorar tu jubilación sin complicarte demasiado, es muy probable que te hayas topado con el famoso APV. Pero dentro de esta sigla —Ahorro Previsional Voluntario— existen dos regímenes: A y B.
Hoy nos enfocaremos en el APV-B, la opción favorita de quienes buscan reducir impuestos hoy mientras construyen su futuro 🌱.
🧩 ¿Qué es exactamente el APV-B?
El APV-B es un régimen de ahorro voluntario que te permite rebajar impuestos hoy. Esto significa que cada peso que ahorras se descuenta de tu renta imponible, por lo que pagas menos impuesto a la renta en el mes o el año.
📌 En palabras simples:
Aportas → baja tu imponible → pagas menos impuestos ahora → tu ahorro crece para tu jubilación.
El beneficio consiste en descontar tus aportes del cálculo del impuesto a la renta, lo que es especialmente útil para tramos tributarios medios y altos.
🎁 Beneficios del APV-B
Pagas menos impuesto hoy
Este es el beneficio estrella. Por ejemplo, si estás en un tramo donde pagas un 23% de impuesto y aportas $500.000 CLP al APV-B, ese monto deja de tributar hoy, generando un ahorro inmediato.
Un ejemplo bien claro:
- Sueldo imponible: $6.000.000 CLP
- Impuesto sin APV-B: $608.388 CLP
- Si aportas $500.000 CLP → imponible baja a $5.500.000 CLP → impuesto bajaría a $493.388 CLP, ahorrando $115.000 CLP al mes.
Ideal para rentas medias-altas
Varias entidades coinciden en que el Régimen B es atractivo especialmente para quienes están sobre la tasa marginal de 15% (aprox. ingresos superiores a $5.200.000 CLP brutos).
Altos topes de beneficio
- 600 UF ($23.400.000 CLP) anuales si aportas directamente.
- 50 UF ($1.950.000 CLP) mensuales si lo haces vía empleador.
Esto le da un margen amplio a quien quiere optimizar su carga tributaria sin límites tan estrechos.
Tu ahorro genera rentabilidad
Como cualquier APV, puedes invertirlo en fondos mutuos, AFP, corredoras, seguros, etc., regulados por la CMF.
💡 ¿Por qué invertir en APV-B? (Ejemplos reales y fáciles)
🧮 Ejemplo 1: “Quiero pagar menos impuestos, ¡ya!”
Imagina que estás en una tasa del 30% y decides ahorrar $300.000 CLP mensuales.
Eso significa que evitarás pagar un 30% de esos $300.000 CLP → ahorro inmediato de $90.000 CLP mensuales solo en impuestos.
🏦 Ejemplo 2: “Quiero jubilar con más plata”
Cada aporte crece en el tiempo y se suma a tu cuenta de jubilación. Si comienzas con 30 años y aportas $200.000 CLP mensuales, incluso con rentabilidades moderadas, el monto acumulado a la jubilación será significativamente superior gracias al interés compuesto 📈.
🔄 Ejemplo 3: “Ya tengo APV, ¿puedo moverme?”
Sí. Puedes trasladar tu APV-B de una institución a otra sin perder beneficios. Esto te permite optimizar comisiones o cambiar estrategias de inversión.
🛠️ Modalidades para aportar al APV-B
(ambas son válidas, pero funcionan diferente y tienen sus pros y contras)
1️⃣ Aporte Directo
Tú mismo haces el depósito a la institución administradora (AFP, fintech, fondo mutuo, aseguradora, etc.)
✔️ Pros
- Flexibilidad total: aportas cuando quieras y cuanto quieras.
- Perfecto para freelance o independientes.
- Tope anual amplio: 600 UF ($23.400.000).
❌ Contras
- Requiere disciplina: nadie te obliga a hacerlo cada mes.
- No aparece automáticamente en tu liquidación.
2️⃣ Descuento por Planilla (vía empleador)
La empresa descuenta un monto mensual de tu sueldo y lo deposita directamente en tu APV.
✔️ Pros
- Automático: no tienes que preocuparte de recordar.
- Tope mayor: 50 UF ($1.950.000 CLP) mensuales (que pueden ser más que las 600 UF ($23.400.000 CLP) anuales dependiendo del ritmo de aporte).
- Reduce tu impuesto en cada liquidación, lo ves inmediato.
❌ Contras
- Menos flexible (tienes que coordinar con RRHH).
- Si cambias de trabajo, debes reconfigurarlo.
🆚 Comparación rápida: ¿Aporte Directo o por Planilla?
Criterio | Aporte Directo | Descuento por Planilla |
|---|---|---|
Flexibilidad | ⭐⭐⭐⭐⭐ | ⭐⭐ |
Disciplina necesaria | Alta | Baja |
Tope máximo | 600 UF ($23.400.000 CLP)/año | 50 UF ($1.950.000 CLP)/mes |
Impacto en liquidación | No se ve | Se ve inmediatamente |
Ideal para | Independientes y quienes aportan de forma variable | Dependientes con ingresos altos |
🧭 ¿Cuándo conviene elegir APV-B?
Esta modalidad conviene especialmente cuando:
- Estás en tramos altos del impuesto (sobre 15%).
- Quieres rebajar tu carga tributaria hoy y no esperar una bonificación estatal como en Régimen A.
- Quieres optimizar tu pensión sin perder liquidez en el presente.
- Puedes aportar montos altos y constantes.
🎯 Conclusión: APV-B, la herramienta que te ayuda hoy y mañana
El APV-B es una estrategia financiera inteligente:
- Te permite pagar menos impuestos ahora,
- construir ahorro para tu jubilación,
- y adaptarse a tu forma de aportar (directo o vía empleador).
Si buscas una opción eficiente, flexible y con impacto concreto en tu bolsillo mes a mes, el APV-B es sin duda una herramienta que vale la pena considerar 👌.
